公司繳15年社保和個人繳15年社保，到手有沒有差距？
企業繳納社保15年和個(gè)人繳納社保15年，退休的時候哪一種方式的養老金更高？哪一種方式去繳納會更加的劃算？今天就來給(gěi)大家夥好好聊一聊！
一般來說：企業繳納社保15年和個(gè)人繳納社保15年，退休後(hòu)的養老金還是有一定差距的。
除非繳費年限、繳費基數、退休時間地點(diǎn)等所有因素都一緻，退休後的養老金才有可能一緻。但是發(fā)生這種事件的概率的可能性微乎其微。
大家可能會陷入一個(gè)誤區——認爲實際繳費(fèi)年限相同，退休後的養老金就一定相同。
這種想法是錯誤的。
因爲影響養老金的因素不止繳費年限一個，對於(yú)企業參(cān)保和個人參(cān)保來說，它們屬於(yú)兩種不同的繳費方式。
造成差異(yì)的主要因素有3個(gè)：
一是繳費基數；
二是退休年齡；
三是退休前上一年度全口徑(jìng)（或在崗(gǎng)）平均工資。
企業繳(jiǎo)納社保和個(gè)人繳(jiǎo)納社保
繳費方式有哪些差異？
1）企業繳(jiǎo)納的社保屬於(yú)城鎮職工社保。
企業承擔(dān)統籌(chóu)部分費用（養老保險比例16%），個人承擔(dān)個人部分費用(養老保險繳費比例爲8%)，由企業代扣代繳。
2）個(gè)人繳(jiǎo)納的社保分爲兩種，一是城鎮職工社保；二是城鄉居民社保。
個人可以選擇按照靈活就業人員方式繳納城鎮職工社保，養老保險繳費(fèi)比例20%（12%計入統籌(chóu)賬戶，8%計入個人賬戶），按月繳費(fèi)；
也可以選擇繳納城鄉居民社保，按年繳費(fèi)，繳費(fèi)成本相對(duì)較低。
提示：
■ 如果個(gè)人選擇按照靈活就業人員方式繳納社保，那麽與企業參(cān)保繳納的同屬城鎮職工社保。
但是，繳費成本要高於(yú)企業參(cān)保。
■ 如果個人選擇參(cān)加城鄉居民社保，那麽與企業參(cān)保屬於(yú)不同的社保繳費方式。
■ 但是，繳費成本要低於(yú)企業參(cān)保，相對來說，退休後的養老金也要低於(yú)企業參(cān)保人員。
企業繳(jiǎo)納社保和個(gè)人繳(jiǎo)納社保
退休後(hòu)的養(yǎng)老金差距有哪些？
（一）企業參(cān)保和個(gè)人參(cān)保繳納的同爲城鎮職工社保
假設：有A、B、C、D四名職工，A職工屬於(yú)企業參(cān)保，B、C、D職工屬於(yú)個人參(cān)保(按靈活就業人員參(cān)保)。
四者繳(jiǎo)費(fèi)年限均爲15年，15年的加權年均全口徑平均工資爲5000元
■A職工年均應(yīng)付工資爲(wèi)5000元
■B職工選擇按照年均繳費(fèi)基數100%（5000元）檔(dàng)位繳納社保
■C和D職工選擇按照年均繳費(fèi)基數60%（3000元）檔(dàng)位繳納社保
■A、B、C職工50歲退休，D職工55歲退休，三者均在2020年滿法定退休年齡(líng)，退休前上年度全口徑(jìng)平均工資爲10000元。
A、B、C、D四名職工退休後(hòu)的養老金爲(wèi)多少？
1）指标解釋
（1）基本養老金=基礎(chǔ)養老金+個(gè)人賬戶養老金+過渡性養老金（本案例中忽略過渡性養老金、個(gè)人賬戶利息、通貨膨脹等因素）；
（2）企業參(cān)保個人賬戶累計儲(chǔ)存額=繳費基數*8%*12*繳費年限；
（3）個人繳費(fèi)成本=繳費(fèi)基數*選檔(dàng)比例*20%*12*繳費(fèi)年限；
（4）企業參(cān)保回本時間=個人賬戶累計儲(chǔ)存額/基本養老金/12；
（5）個人參(cān)保回本時間=個人繳費(fèi)成本/基本養老金/12；
（6）50歲退休，個(gè)人賬戶養老金計發(fā)月數195個(gè)月；55歲退休，個(gè)人賬戶養老金計發(fā)月數爲170個(gè)月。
2）測算分析
（1）A職工
養(yǎng)老金：1500+369=1869元/月；
基本養老金：
10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月；
個人賬戶養老金：
5000*8%*100%*12*15/195=369元/月；
個人繳費成本：
5000*8%*12*15=72000元；
回本時(shí)間(jiān)：72000/1869/12=3.2年。
（2）B職工
養(yǎng)老金：1500+369=1869元/月；
基本養老金：
10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月；
個人賬戶養老金：
5000*8%*100%*12*15/195=369元/月；
個人繳費成本：
5000*20%*100*12*15=180000元；
回本時(shí)間(jiān)：180000/1869/12=8年。
（3）C職工
養(yǎng)老金：1200+222=1422元/月；
基本養老金：
10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月；
個人賬戶養老金：
5000*8%*60%*12*15/195=222元/月；
個人繳費成本：
5000*20%*60%*12*15=108000元；
回本時(shí)間(jiān)：108000/1422/12=6年。
（4）D職工
養(yǎng)老金：1200+254=1454元/月；
基本養老金：
10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月；
個人賬戶養老金：
5000*8%*60%*12*15/170=254元/月；
個人繳費成本：
5000*20%*60%*12*15=108000元；
回本時(shí)間(jiān)：108000/1454/12=6年。
通過(guò)對(duì)A、B、C、D四名職工退休養老金的對(duì)比分析可知：
（1）A職工與(yǔ)B職工比較(jiào)：
退休年齡相同，繳費年限相同，繳費基數相同，個人賬戶累計儲(chǔ)存額(é)等因素也相同，養老金均爲1869元/月。但是，A職工回本時間3.2年，B職工回本時間爲8年。
相對來說，B職工比A職工的繳費成本高瞭(le)10.8萬元（多承擔瞭(le)12%的養老統籌(chóu)費用）。
（2）A職工與(yǔ)C職工比較(jiào)：
退休年齡相同，繳費年限相同，繳費基數不同，個人賬戶累計儲(chǔ)存額(é)不同。
A職(zhí)工比C職(zhí)工每月養(yǎng)老金多447元。
A職工回本時間3.2年，C職工回本時間爲6年。相對來說，A職工比C職工繳費成本少瞭(le)3.6萬元（多承擔瞭(le)12%的養老統籌(chóu)費用）。
（3）A職工與(yǔ)D職工比較(jiào)：
退休年齡不相同，繳費年限相同，繳費基數不同，個人賬戶累計儲(chǔ)存額(é)不同，A職工比D職工每月養老金多415元。
A職工回本時(shí)間(jiān)3.2年，D職工回本時(shí)間(jiān)爲6年。
相對來說，A職工比D職工繳費成本少瞭(le)3.6萬元（多承擔瞭(le)12%的養老統籌(chóu)費用）。而且，A職工比D職工早退休5年，多領5年養老金（共計11.21萬元）。
（4）B職(zhí)工和C職(zhí)工相比：
退休年齡相同，繳費年限相同，繳費基數不同，個人賬戶累計儲(chǔ)存額(é)不同。B職工比C職工每月多447元，但是回本時間少瞭2年，繳費成本多瞭7.2萬元。
（5）C職(zhí)工和D職(zhí)工相比：
退休年齡不同，繳費年限相同，繳費基數相同，個人賬戶累計儲(chǔ)存額(é)相同。C職工比D職工早退5年，多領8.5萬元的養老金。
（二）企業參(cān)保爲城鎮職工社保，個(gè)人參(cān)保爲城鄉居民社保，差距有多大？
1）差距有多大：
根據(jù)2020年統計(jì)數據(jù)顯示：城鄉居民月均養老金約爲152元，城鎮職工月均養老金約爲3100元，二者相差20倍。
2）産生差距的原因：
城鄉居民養老保險按年繳費，最低100元/年，最高如北京9000元/年；額外還有政府的補(bǔ)貼，平均約100元/年；基礎(chǔ)養老金方面，最低80元，最高如上海1100元。
整體來說，城鄉居民社保繳(jiǎo)費(fèi)成本低；按照多繳(jiǎo)多得的原則，相同繳(jiǎo)費(fèi)年限，一定要比城鎮職工養老金低。 
